M&A 실전 교과서(2019)(증보판)

제1부 M&A의 사건 전략

제1장 거래의 동향

1. 역사적 흐름

2. 연도별 동향

3. 한국의 동향



제2장 거래의 전략

1. 용어와 개념

2. 전략적 선택

3. 불법과 조사

4. 거래의 전략



제3장 매각의 전략

1. 출구전략론

2. 매각의 사유

3. 인수와 사기

4. 매각과 경영



제4장 인수의 전략

1. 인수 전략론

2. 인수의 목적



제5장 국가 간 거래

1. 기회와 위험

2. 거래의 추세

3. 거래의 목적

4. 거래의 전략

5. 자금의 조달

6. 제도의 전략



제6장 기업 평가

1. 평가의 이해

2. 평가 방법

3. 가격의 이해



제7장 거래와 세금

1. 매각과 세금

2. 양도세 대상

3. 양도의 이익

4. 세액 계산

5. 가격과 세금

6. 세액의 감면

7. 인수와 세금



제2부 M&A의 진행 전략

제1장 절차의 개요

1. 절차의 이해

2. 기본적 절차



제2장 자문사 선정

1. 자문사 이해

2. 자문사 미팅

3. 자문사 계약

4. 자문사의 자문

5. 비밀 유지



제3장 거래의 준비

1. 매각의 준비

2. 인수 준비



제4장 거래의 탐색

1. 탐색의 절차

2. 적대적 인수

3. 예비적 만남

4. 비밀 유지

5. 예비적 검토



제5장 미팅의 진행

1. 최초의 미팅

2. 설명회 개최

3. 사업장 탐방

4. 타당성 검토

5. 사후 진행



제6장 협상 진행

1. 협상 진행

2. 협상의 기술

3. 협상의 내용

4. 사업 제휴

5. 협상과 결정



제7장 자금 조달

1. 인수와 자금

2. 자금조달처

3. 매각인 금융

4. 차입금 인수

5. 차입과 채권

6. 주식 발행

7. 개인투자자



제8장 펀드의 활용

1. 의의와 배경

2. 기업과 펀드

3. 투자자의 종류

4. 자금 조달

5. 운영과 조직

6. 투자의 방식

7. 투자의 절차

8. 법률적 이슈

9. 조세 관련 이슈

10. 법인세 관련 이슈

11. 세계의 펀드

12. 국내의 펀드



제9장 의향서 제출

1. 의향서의 의의

2. 효력과 보장

3. 내용과 형식

4. 제출과 서명

5. 의향서 이후

6. 양해각서 등



제10장 실사의 진행

1. 실사의 이해

2. 실사와 경영

3. 실사 준비

4. 실사 진행

5. 실사와 종결

6. 실사와 통합



제11장 종결과 계약

1. 거래 마무리

2. 변호사 자문

3. 계약의 이해

4. 작성 시작

5. 계약 조율

6. 승인과 공시

7. 인수 계약서

8. 중도금 지급



제12장 거래 종결

1. 사전적 준비

2. 최종적 종결



제3부 M&A의 사후 전략

제1장 사후 마무리

1. 거래의 공개

2. 대금 정산

3. 기타 마무리



제2장 통합과 전략

1. 통합 전략

2. 절차의 개요

3. 통합 계획

4. 의사소통 등

5. 조직 구성

6. 문화 통합

7. 사후적 평가



저자 후기

참고문헌

주석

김근수