ISO 37301 인증심사원 가이드북

『ISO 37301 인증심사원 가이드북』은 컴플라이언스(규범준수)가 단순한 법적 요구를 넘어 조직의 지속가능성과 신뢰를 좌우하는 핵심 경쟁력임을 전제로, ISO 37301 표준의 이론과 실무를 총망라한 전문 지침서이다. 윤리경영 및 준법경영 분야에서 풍부한 실무 경험을 쌓아온 저자 이원일 원장은 국내외 규제 흐름과 제도의 변천, 심사 현장의 실제 사례까지 깊이 있게 풀어내며, 독자가 ISO 37301의 본질을 정확히 이해하고 실천할 수 있도록 안내한다.

이 책은 표준의 조항 해설에 머무르지 않는다. 미국 양형지침, FCPA 및 UK Bribery Act 같은 글로벌 반부패 기준, OECD 공급망 실사 가이드라인 등과의 비교를 통해 국제 규범준수의 흐름을 조망하며, ESG와 컴플라이언스의 유기적 관계를 정리한다. 나아가 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 평가 기준과의 정합성, 국내 인증심사 실무 절차, 심사 체크리스트 및 자주 발생하는 부적합 사례까지 체계적으로 정리하여, 실제 심사를 준비하는 심사원뿐 아니라 내부 통제 담당자, 경영진에게도 유용한 실무 가이드를 제공한다.

특히 ISO 37301이 강조하는 '규범준수 문화(Compliance Culture)'를 경영시스템의 핵심 기반으로 다루며, 규정 중심이 아닌 문화 기반의 규범준수가 어떻게 조직의 책임성과 투명성을 높이는지에 대한 통찰을 제공한다. 이는 컴플라이언스가 단지 위반 방지를 위한 도구가 아니라, 조직의 전략, 거버넌스, 가치 실현과 밀접히 연결된 통합적 경영 시스템임을 뒷받침한다.

실무 중심의 시각, 풍부한 사례, 국제 기준과의 연계성 분석을 바탕으로, 이 책은 ISO 37301을 이해하고자 하는 모든 이들에게 신뢰할 수 있는 길잡이 역할을 할 것이다. 인증심사원이 반드시 알아야 할 판단 기준과 실천 전략이 집약된 이 가이드북은, 규범준수 경영시스템을 통한 조직 혁신의 실질적 출발점이 될 것이다.

차례

서문: 왜 지금 ISO 37301인가? 04

제1부 컴플라이언스의 이해와 규범준수 시스템의 진화
제1장. 컴플라이언스의 개념과 역사 10
1. 레이건의 규제 완화와 S&L 스캔들 10
2. 미국 양형지침과 컴플라이언스 프로그램의 제도화 12
3. 컴플라이언스 vs 윤리: 개념의 진화 15
4. ESG, 책임경영과 컴플라이언스의 접점 18
제2장. 글로벌 컴플라이언스 기준의 흐름 22
1. FCPA, UK Bribery Act 핵심 비교 22
2. OECD · UN 가이드라인과 공급망 실사 기준 26
3. COSO 프레임워크의 시사점 31

제2부 ISO 37301 표준의 구조와 해설
제3장. ISO 37301 개요와 핵심 원칙 38
1. 표준의 목적과 적용 범위 38
2. HLS 구조 이해: ISO 표준 간 연계성 42
3. 규범준수 문화(Compliance Culture)의 중요성 47
제4장. ISO 37301 조항별 심층 해설 52
1. 조직의 상황과 리스크 기반 접근 52
2. 리더십과 거버넌스 56
3. 기획(리스크 대응과 목표 설정) 60
4. 운영(통제 절차, 실사, 교육, 문서 관리) 65
5. 성과 평가와 모니터링 70
6. 시정조치와 지속적 개선 74

제3부 CP등급평가 기준과의 연계
제5장. 공정거래 자율준수 프로그램(CP)의 구조와 평가 기준 80
1. CP등급평가의 목적과 체계 80
2. 2024년 CP 세부측정지표 항목 해설 85
3. ISO 37301 요구 사항과의 정합성 비교 88
4. CP 심사 시 주요 증빙 자료와 평가 포인트 91

제4부 ISO 37301 인증심사 실무
제6장. 인증심사 절차와 심사원 역할 98
1. 인증제도의 구조 98
2. 심사 프로세스(계획 ~ 보고) 103
3. 심사원 윤리강령 및 이해 상충 108
4. 부적합 판정과 개선 조치 요구의 실제 113
제7장. 심사 체크리스트와 사례 기반 해설 119
1. 실제 심사 시 자주 나타나는 부적합 사례 119
2. 심사원 교육 평가 및 모의심사 시나리오 123

이원일 이원일 원장은 윤리경영 및 준법경영 분야에서 국내 유수의 기업들과 함께한 실무 경험을 바탕으로, 컴플라이언스 시스템의 이론과 실제를 아우르는 전문가이다. 경희대학교에서 기계공학을 전공한 후, 한림국제대학원 대학교에서 윤리경영 · 컴플라이언스를 전공하여 석사학위를 취득하였으며, ISO 37001(부패방지경영시스템)과 ISO 37301(규범준수경영시스템) 검증심사원 자격을 보유하고 있다.

윤리준법경영인증원에서 이사로 재직하며 현대글로비스, 현대트랜시스, 현대케피코, 금호타이어, 롯데면세점, 이랜드파크, 이랜드건설 등 주요 기업의 ISO 인증 심사 및 공정거래 자율준수 프로그램(CP) 교육을 주도하였고, 포스코스틸리온 미얀마 법인 인권 실사, 현대건설 이사회평가 등 다양한 기업지배구조 및 ESG 프로젝트를 수행하였다. 또한 법무법인 율촌 및 서울지방변호사회 세미나 등에서 ESG 컴플라이언스 관련 외부 강의와 세미나를 통해 전문성을 공유하고 있다.

현재는 한국ESG교육원 원장으로서, 지속가능경영과 규범준수 문화를 확산시키기 위한 기업 맞춤형 교육 및 심사원 양성과정 등을 통해 실무 중심의 ESG · 컴플라이언스 교육을 이끌고 있다. 컴플라이언스는 단지 제도와 규정의 이행을 넘어 기업의 지속가능성을 좌우하는 핵심 경쟁력이라는 신념 아래, 실질적이고 현장감 있는 지식을 전달하는 데 힘쓰고 있다.