절세의 기술(합법적으로 세금을 아끼는)

무턱대고 내는 세금이 너무 아깝다면….

? 세테크는 탈세인가, 재테크인가?
□ 세율을 알면, 세금을 덜 낸다?
□ 집 사기 전에 반드시 고민해야 할 세금 계산법은?
□ 부동산 세금은 과연 어떻게 매길까?
□ 공시가격과 보유세의 상관관계는?
□ 주택임대소득세의 납부 대상은 누구인가?
□ 주택임대업에서 필요경비는 어떻게 책정되나?
□ 다주택자의 양도소득세를 줄이는 비법은?
□ 합법적으로 증여세를 덜 내는 방법은?
□ 합법적으로 상속세를 덜 내는 방법은?
□ 부가가치세를 줄이는 방법은?
□ 종합소득세는 뭐고, 누가 내고, 어떻게 계산되는가?
□ 개인사업자가 나을까, 법인사업자가 나을까?
□ 13월의 보너스, 연말정산에서 환급 제대로 받는 법은?

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절세 상식을 제대로 알면, 세금 내는 게 아깝지 않다

부동산 시장은 큰 변화를 겪으면서 '하우스푸어', '영끌', '세금폭탄' 등 갖가지 용어들이 입에 오르내렸습니다. 수년간 폭등한 집값과 그에 대한 정부 대책으로 인해 세법 역시 갈수록 복잡해지고 일반인이 이해하기 어려운 수준이 됐습니다. 지난 정권에서 수차례 바뀐 법은 새 정부가 출범한 후에 또 변화하고 있습니다. 세금을 한 푼이라도 아끼기 위해 관련 정보를 찾는 이들도 많아지고 있습니다.
이런 요구에 부응하기 위해, 이 책은 택스코디가 절세에 관한 대부분 지식을 처음부터 끝까지 쉽게 알려주는 책입니다. 상세한 사례와 함께 기존의 정책 해설과 그에 따른 절세법은 물론 새로운 정부에서 개정된 혹은 개정될 세법까지 모두 아우르고 있습니다. 세금 관련 인기 블로그 '택스코디의 아는 만큼 돈 버는 세금 이야기'를 운영하고, 게시글 중 제일 조회수가 높은 글들 위주로 책의 지면에 실었습니다.
세법이 복잡하면 할수록 투자의 성과를 좌우할 부동산 절세법 공부는 더욱 중요해졌습니다. 특히 부동산 투자를 꾸준히 해오던 다주택자가 아닌, 1주택자나 이사 등으로 일시적 2주택자가 된 경우에도 잘못하여 세금폭탄을 맞게 된 사례가 눈에 띄게 늘고 있습니다. 그래서 이제 부동산 절세 지식은 '투자의 영역'이 아니라 내 재산을 지키는 '자산관리'의 관점에서 필수적으로 익혀야 할 지식입니다.

이 책의 구성은 …

Chapter 1에서는 알면 알수록 돈 버는 세금 원리에 대한 지식을 담았습니다. 절세가 무엇이며 어떤 의미를 갖고 있는지, 진정한 자산 수익을 위해 세금을 합법적으로 덜 내는 이야기, 세금을 전체적으로 줄일 수 있는 방법은 무엇인지 등에 대한 정보와 세금에 대한 다양한 개념을 정리했습니다,
Chapter 2에서 Chapter 4까지에는 부동산 관련 세금과 절세 비법을 담았습니다. 집을 사기 전에 고민해야 할 세금과 보유 주택수에 따른 세금의 특징, 취득세와 중과세를 완화하는 방법, 부동산 세금을 매기는 방법, 재산세의 기준, 임대수익을 올리면서 절세하는 방법, 중합과세와 분리과세의 차이, 주택임대업에서 필요경비를 절감하는 비법 등을 정리했습니다.
Chapter 5에는 양도소득세에 대한 다양한 정보를 담았습니다. 1세대 1주택자의 양도소득세, 일시적 2주택자의 양도소득세 줄이는 방법, 분양권과 비과세의 관계, 당첨 아파트와 세금폭탄의 연관성 등을 정리했습니다.
Chapter 6과 Chapter 7에서는 합법적으로 증여세와 상속세를 덜 내는 방법을 담았습니다.
다주택자의 증여 절세법이 무엇인지, 주식 증여와 세금의 관계, 자식보다 손자에게 증여해야 하는 이유, 증여 재산을 평가하는 기준, 재산 규모에 따른 상속세의 계산법, 사망보험금과 상속세의 연관성 등을 정리했습니다.
Chapter 8에서 Chapter 10까지는 개인 및 소규모 법인 사업자들에게 필요한 부가가치세와 종합소득세, 법인전환에 대한 정보를 담았습니다. 부가가치세를 안 내는 사업자, 부가가치세를 줄이는 방법, 매출이 없어도 신고해야 하는 이유, 종합소득세의 의미와 절세 방법, 개인사업자와 법인사업자의 장단점 등을 정리했습니다.
Chapter 11에는 월급쟁이 직장인의 연말정산에 대한 정보를 담았습니다.

절대 피해갈 수 없는 세금, 절세의 비법을 배우자

생활 속에서도 각종 세금과 마주합니다. 세금 문제는 나와 상관없다고 생각하는 월급 생활자들도 사실 세금과 아주 밀접한 생활을 하고 있습니다. 아침 출근길에 산 아메리카노 한잔, 베이글 빵 하나에도 이미 세금이 포함되어 있습니다. 매달 받는 월급에도 물론 세금이 있죠. 집을 사고팔거나 재테크를 잘해 목돈을 손에 쥐었을 때만 세금 문제와 맞닥뜨리는 것이 아닙니다. 돈이 오가는 모든 과정에는 세금이 뒤따릅니다.
대한민국 국민이라면 누구나 법이 정한 대로 세금을 내야 할 의무를 지닙니다. 세법은 기본적으로 소득이 많은 사람에게는 많은 세금을 부과하고, 소득이 적은 사람에게는 그만큼 적은 세금을 부과합니다. 하지만 비슷한 규모의 재산을 상속받거나 같은 시세의 아파트를 소유하고 있음에도 누구는 세금을 더 내고 누구는 덜 내는 일이 생깁니다. 같은 회사에 다니는 같은 직급의 동료라 할지라도 누가 더 꼼꼼하게 연말정산을 챙기느냐에 따라 환급받는 세금이 크게 차이 나기도 합니다. 연봉이 비슷하다고 해서 세금 부담까지 비슷한 것은 아닙니다. 세금 공부가 귀찮다고, 혹은 어렵다고 미뤄 둘 수 없는 이유이기도 합니다.
어떤 경제 활동도 세금을 빼놓고 얘기할 수 없습니다. 세금이 계산되는 구조를 이해하면 빠져나가는 돈을 막을 수 있는 해법이 생깁니다. 이 책은 바로 그 세금의 메커니즘에 관해 이야기하며, 지금 우리에게 꼭 필요한 세금 문제를 사례를 통해 아주 쉽게 설명합니다. 자, 이제 당신이 절세의 주인이 될 차례입니다.

CHAPTER 01 알면 알수록 돈 버는 세금 원리
뭘 알아야 절세를 하죠?
세테크를 이해하자
탈세는 세테크가 아니다
최종수익은 세금을 뺀 금액이다
세율, 세금 덜 내는 부자들의 비법을 알아보자
어떻게 하면 세금을 줄일 수 있나
팔리면 '실거래가' 보유하면 '공시가격'을 적용한다.

CHAPTER 02 부동산 취득할 때 세금
집을 사기 전 고민해야 하는 세금, 알아야 아낀다
아파트 원정 투자, 사두면 돈 될까?
취득세 6% 세금폭탄을 맞을 수 있다
다주택자 '취득세 중과' 완화된다.

CHAPTER 03 부동산 보유할 때 세금
부동산 세금 어떻게 매길까?
공시가격과 보유세 상관관계를 살펴보자
6월 1일은 반드시 기억하자
재산세는 어떻게 계산하나
과세특례 활용으로 절세해보자
최대 수혜자는 조정대상지역 2주택자이다

CHAPTER 04 임대수익을 최대로 끌어올리는 절세 비법
주택임대소득세 납부 대상은 누굴까?
분리과세란 무엇일까?
부동산 임대사업자, 반드시 장부를 써야 할까?
종합과세와 분리과세 중 무엇을 선택할까?
주택임대업 필요경비에는 어떤 것이 있나?
임대사업자 혜택 부활한다.

CHAPTER 05 따라 하기만 하면 되는 양도소득세 절세
갭투자자들이 집을 매수하고 2년 동안 팔지 않는 이유는 뭘까?
1세대 1주택자는 세금 걱정이 없다
일시적 2주택자 비과세 요건 어떻게 바뀌었나?
분양권도 비과세 가능할까?
다주택자 팔까? 줄까? 버틸까?
최종 주택 양도소득세 비과세 기산일이 다시 바뀌다
당첨된 기쁨도 잠시, 세금폭탄이 기다린다?
보일러 교체는 되고 보일러 수리는 안 된다
5월 중 급매? 시간 두고 처분할까?

CHAPTER 06 합법적으로 증여세 덜 내는 부자들 이야기
다주택자 절세법은 따로 있다
주식 3천만 원 증여했는데 세금 안 낸다?
증여 재산을 평가하는 기준은 무엇인가?
최신 증여 트렌드, 자식보다는 손주다
부담부 증여로 절세하자

CHAPTER 07 합법적으로 상속세 덜 내는 부자들 이야기
재산 규모에 따른 상속세를 설계해 보자
아들 사망 후 연락 없던 시어머니, 며느리 중매 선 이유는 무엇일까?
사망보험금, 상속세를 피하는 방법은 무엇일까?
미혼인 친형의 사망 상속세는 어떻게 될까?
상속세 신고가 늦어지면 일어나는 문제들은 뭘까?

CHAPTER 08 알면 덜 내는 부가가치세
부가가치세 안 내는 사업자도 있다
부가가치세를 적게 내는 간이사업자도 있다
부가가치세를 줄이는 방법을 알아보자
매출이 없어도 신고를 해야 하는 이유는 무엇인가?

CHAPTER 09 종합소득세 절세 비법
못 받은 세금, 어떻게 돌려받나?
종소세는 뭐고, 누가 내고, 어떻게 계산되는 건가?
잘 쓴 장부, 절세의 기본이다
청년이 창업하면 소득세가 감면된다

CHAPTER 10 개인사업자 VS 법인사업자
개인으로 할까, 법인으로 할까?
매출이 커지면 무조건 법인으로 전환해야 할까?
법인사업자, 이것이 궁금하다
법인전환, 시기가 중요하다
2023년 법인세는 어떻게 바뀌나?

CHAPTER 11 13월의 보너스, 연말정산
부양가족이 있으면 세금이 줄어든다
기본공제대상자 조건, 생계를 같이 해야 한다?
기본공제대상자 조건, 12월 31일이 중요하다
맞벌이 부부의 연말정산은 이렇게 하자
달라진 연말정산, 환급 더 받으려면

최용규 택스코디
택스코디네이터. 개인사업자를 위한 세무 및 부동산 세금 관련 강의를 하고 글을 쓰는 독립사업가다. 세무 전문가로 활동하며 개인사업자, 프리랜서, 직장인, 소규모 자영업자 들에게 세무와 세금, 절세 비법 등을 상담하고 있다.
지은 책으로 《하마터면 세금상식도 모르고 세금낼 뻔했다》 《아는 만큼 돈 버는 부동산과 세금》 《딱 2번만 읽으면 스스로 가능한 종합소득세 신고》 《2시간에 끝나는 부가가치세 셀프 신고》 《사장님! 절세? 어렵지 않아요》 《초보창업 컨설팅북》 《사장님! 노무? 어렵지 않아요》 등이 있다.