실무자를 위한 IPO 매뉴얼

실무자와 현업 전문가를 위한, 가장 현실적인 IPO 워크북을 꿈꾸며

IPO는 한두 사람이 만드는 프로젝트가 아닙니다. 경영진, 실무진, 주관사, 회계법인, 법무법인 등 수많은 이해관계자가 함께 만들어가는 협업의 결과물입니다. 하지만 정작 실무는 누구에게도 명확하게 정리되어 있지 않은 채, 늘 "이건 어디에 물어봐야 하지?", "이건 누가 먼저 해야 하지?"라는 질문이 반복되는 것이 현실입니다. 이 책은 그런 실무의 공백과 혼란을 줄이고, 누구든 처음부터 끝까지 흐름을 이해하며 실질적으로 IPO를 준비할 수 있도록 만든 실전형 IPO 가이드북입니다.
특히 IR과 재무를 책임지는 임원, 자본시장 전문가인 변호사나 회계사, IPO 컨설팅에 관여하는 자문사 등 실무적 깊이를 원하는 전문가들에게도, 이 책은 핵심 포인트를 놓치지 않도록 도와주는 체계적인 참조서 역할을 하게 될 것입니다.

서문

1부 IPO, 제대로 알고 시작하자

1. 반드시 알아야 할 핵심 용어
2. 기업은 왜 IPO를 선택하는가
3. 유가증권시장과 코스닥시장 비교
4. IPO 이전 투자유치 단계 이해하기
5. IPO 주요 절차 요약

※ 참고
1. 실사(Due Diligence)의 개념 및 주요 검토 항목
2. 국제회계기준(K-IFRS) 전환의 필요성과 주요 회계적 고려 사항


2부 IPO, 모두 같은 IPO가 아니다

1. IPO, 모두 같은 IPO가 아니다
2. 유가증권시장 상장
3. 일반·벤처기업의 코스닥시장 상장요건
4. 기술성장기업 특례상장 개요
5. 기술성장기업 특례상장 중 혁신기술기업
6. 기술성장기업 특례상장: 사업모델기업
7. SPAC 합병상장 제도
8. 공모가격 산정 및 기업 가치 평가

※ 참고
1. 코스닥시장 주권 상장 유형의 구분
2. 기술특례기업 상장예비심사 지연 해소를 위한 제도 개선 방안
3. 환매청구권(Put-back Option) 제도


3부 IPO 트렌드

1. IPO에도 산업별 트렌드가 존재한다
2. 산업별 상장기업 현황
3. IPO 제도 및 심사, 정책의 변화
4. 증권사 보고서를 통해 본 산업 트렌드
5. 벤처투자를 통해 본 산업 트렌드

※ 참고
1. IPO 주관 업무 개선 방안
2. 신성장동력·미래전략산업 분야 정부지원자금
3. 녹색환경 분야 정부지원자금
4. 소부장 분야 정부지원자금
5. 스마트 제조/서비스 분야 정부지원자금
6. 문화산업 분야 정부지원자금


4부 IPO 성공 사례

1. 일반상장 사례 - 코칩
2. 혁신기술 기업 사례 - 코난 테크놀로지
3. 사업모델 기업 사례 - 앤비티(NBT)
4. SPAC 합병상장 성공 사례 - 디지털 대성

*참고
1. 매출의 우상향 추세
2. 영업이익 개선 전략
3. 연구개발 투자 규모 및 비율
4. 전략적 투자자로부터의 투자유치 실적


5부 지적 사례

1. 수익 관련 주요 지적 사례 분석
2. 재고자산 관련 상장 심사 주요 지적 사례 및 대응 전략
3. 내부통제 관련 지적 사례 및 시사점
4. 특수관계자 거래 관련 주요 지적 사례
5. 개발비 관련 주요 심사 사례

※ 참고
1. 생산·재고관리 시스템 및 내부통제에 대한 중점 점검 사항
2. 진행 기준 매출 인식 기업의 내부통제 구축 방안

김준 한국공인회계사(CPA). 전북대학교를 졸업하고, 서강대학교 IPO 전문가 과정(6기)과 연세대학교 CORE MBA(4기)를 수료하였다. 삼일회계법인에서 커리어를 시작해, 현재는 삼덕회계법인에서 근무 중이다. 다양한 기업의 회계·재무 자문과 IPO 실무 경험을 바탕으로, 기업가치 제고와 성장 전략 수립에 전문성을 갖고 있다.