노후리스크, 돈의 최후 통첩

CHAPTER 1 소득과 세금
소득과 세금의 기초개념을 알아봅시다
1 종합과세
2 분류과세
3 분리과세
4 참고할 세율표

CHAPTER 2 국민연금
국민연금을 알아봅시다
1 국민연금의 성격
2 국민연금 가입자의 구분
3 국민연금 보험료의 납부
4 국민연금의 수령시기
5 노령연금 연기와 조기노령연금
6 소득활동으로 인한 국민연금 감액
7 국민연금의 손익분기
8 국민연금에 대한 소득공제
9 국민연금과 종합소득세 그리고 건강보험료
10 유족연금
11 추납과 선납
12 국민연금의 분할
13 국민연금의 환수
14 공적연금의 연계

CHAPTER 3 기초연금
기초연금을 알아봅시다
1 기초연금의 성격
2 기초연금의 수급대상
3 기초연금 부부 수급기준
4 기초연금 수령금액과 수령시기
5 기초연금의 신청절차

CHAPTER 4 건강보험료
건강보험료를 알아봅시다
1 건강보험료의 성격
2 가입자의 구분
3 건강보험료 계산방법
4 피부양자 자격요건(「국민건강보험법」시행규칙 [별표 1의 2])
5 소득요건 관리방안(임의계속가입, ISA 등)
6 본인부담상한제

CHAPTER 5 개인연금
개인연금을 알아봅시다
1 개인연금 개요
2 개인연금 세제적격 - 연금저축과 IRP
3 개인연금 세제비적격(보험사 상품) - 비과세상품

CHAPTER 6 퇴직연금
퇴직연금을 알아봅시다
1 퇴직연금 구분
2 일반 퇴직소득세의 계산
3 퇴직연금의 수령계좌
4 퇴직소득세의 적용

CHAPTER 7 금융소득종합과세
금융소득종합과세를 알아봅시다
1 개념
2 상품별 금융소득 구분과 과세
3 원천징수금액과의 관계
4 금융소득종합과세 확인방법
5 금융소득종합과세 대상자의 계좌 개설 제한
6 금융소득과 건강보험료
7 관리를 위한 방안

CHAPTER 8 금융자산 양도소득세
금융자산의 양도소득세를 알아봅시다
1 양도소득세의 정의
2 금융상품의 양도소득세 내용 정리
3 금융상품의 양도 시 주의할 사항 두 가지

CHAPTER 9 건강보험료와 연금
건강보험료와 연금의 종합정리
1 건강보험료, 각종 연금의 기준금액 비교
2 파이어(FIRE)족 되기와 노후 30년 누리기

CHAPTER 10 증여세와 상속세
증여세와 상속세를 알아봅시다
1 상속세 계산절차
2 증여세 계산절차
3 절세방안
4 상속세·증여세 필수지식

CHAPTER 11 주택연금
주택연금, 신청할까 말까 고민해봅시다
1 주택연금 개요
2 주택연금의 기본구조
3 주택연금의 신청자격
4 주택연금의 수령
5 주택연금의 금리와 보증료
6 주택연금 가입절차
7 주택연금 가입의 장단점 비교
8 주택연금 가입 후 발생가능한 주요 상황의 대처
9 결론
10 주택연금 수령액 분석

CHAPTER 12 임대차계약
임대차계약 리스크 뽀개기
1 주택임대차와 상가임대차의 절차와 주의사항
2 관련 법률 검토
3 주요 내용에 대한 도움정보
4 법적 분쟁 해결을 위한 일반절차
5 전세사기의 유형과 예방

에필로그: 누구나 궁금하지만 정확하게 모르는 Q&A
1 퇴직 시 확인할 사항
2 연말정산 인적공제 요건과 건강보험 피부양자 요건 구분
3 Q&A

조응규 저자는 대구에서 태어나서 계성고등학교와 서울대학교 경영학과를 졸업(85년), 영남대학교에서 경영학박사(재무관리 전공)학위를 취득하였다. 12년간 은행업무, 12년간 금융감독원 업무, 10년간 리스크관리컨설팅 업무를 수행하면서 30년 이상 금융부문 리스크관리업무를 수행하였다. 개인적으로는 국내 금융리스크관리 1세대라는 자부심을 가지고 있다.
이러한 경험을 바탕으로 2019년과 2021년에는 『시장리스크(FRTB 2019) 2%의 모든 것』을 출간함으로써 국내의 시장리스크 기준(FRTB기준) 제도 도입에 큰 역할을 수행하였다.
리스크관리업무를 수행하면서도 그동안의 리스크관리업무는 계량적인 부분에만 치우쳐 있다는 점에서 새로운 영역으로 확장이 필요함을 인식하였다.
실상 비계량적이면서 가장 큰 리스크는 IT리스크이며 이 부문의 접근을 위해 CISA(Certified Information Systems Auditor) 자격을 취득하였으며 지금은 ㈜한국정보기술단에서 정보시스템 감리원으로 일하고 있다.
또한 리스크관리의 연장선으로 내부통제의 식견을 쌓기 위해 CIA(Certified Internal Auditor) 자격을 취득하여 한국 CIA위원회 부위원장으로 활동 중이며, ESG부문의 관심으로 CFA의 Sustainable Investing Certificate을 취득하여 전문성을 확장하고 있다.
금융리스크관리가 직업적으로 필요했다면, 이와 함께 금융지식에 바탕을 둔 저자개인의 노후리스크관리는 최소한 20년에 걸친 관심과 지식축적 작업의 과정이었다.
지금도 금융리스크관리, 노후리스크관리, IT리스크관리를 통합한 식견을 쌓고 있으며 주택도시보증공사 평가위원과 건설공제조합의 리스크관리위원으로도 활동하고 있다.