세금 일타강사 소은셈의 돈 버는 세금 공부

나만 몰라서 세금을 더 내고 있다!?
세금 걱정 없이 사업하고 싶다면 바로 이 책!


"세금, 결코 어렵지 않습니다. 단지, 그동안 아무도 쉽게 설명해 주지 않았을 뿐입니다. 이 책은 지난 10년간 세무사사무소를 운영하며 만난 수천 명의 사업자들이 실제로 궁금해했던 질문들에 대한 답입니다. '소득세법 제○○조 하는 식의 어려운 세법 설명이 아니라 가장 많은 사업자들이 궁금해 하고, 지금 당장 쓸 수 있는 살아있는 세금 지식만 모아 이해하기 쉽게 담았습니다."
_ 「프롤로그」 중에서

사업자 1천만 시대다! 창업하면 사업을 안정적으로 정착시키는 것만으로도 힘든데, 사업자등록과 동시에 맞닥뜨리게 되는 또 다른 문제가 바로 세금이다. 물건을 사고 파는 것뿐 아니라, 인건비에 비용처리까지 세금과 관련 없는 것이 하나도 없기 때문이다. 열심히 일해도 부가세 때문에 버는 돈이 없는 것 같고, 매년 종소세 시즌이 되면 세금 내려고 대출까지 받아야 하나 고민인 사업자들도 수두룩하다.
하지만 사업하기도 바쁜데 복잡하고 어려운 세무 공부까지 해야 한다면 부담스러운 게 사실! 릴스와 쇼츠에서 '세금 인플루언서'로 화제를 모은 김소은 세무사가 세금 걱정 없이 사업하고 싶은 사람들을 위해 그 모든 해답을 한데 모아 책 《세금 일타강사 소은셈의 돈 버는 세금 공부》에 모두 담았다. 창업부터 부가세, 인건비, 종소세, 법인 전환까지, 개인사업자가 기본적으로 꼭 알아야 하는 세무 상식을 '세금 쌩초보'도 알기 쉽게 소개한 것은 물론, 10년간 세무사로 일하며 만난 수천 명의 사업자들과 SNS 구독자들이 가장 궁금해하고 자주 했던 질문들만 뽑아 '진짜' 세무 정보를 공개한다.
복잡하고 어려운 세법 설명 대신, 사업을 시작하면 언제 무슨 세금을 내게 되는지부터 부가가치세를 줄이기 위해 꼭 해야 할 것들, 종합소득세를 줄이기 위한 현명한 비용처리 방법, 직원을 고용했을 때 들어가는 비용과 공제들까지, 지금 바로 적용할 수 있게 필요한 정보만 쏙쏙 뽑아 설명한다. 뿐만 아니라, 현재 내가 놓치고 있는 세액감면이나 세액공제는 없는지, 개인사업자로 시작했다면 법인 전환은 언제쯤 고려하는 게 좋은지도 친절한 '세무 파트너'가 되어 하나하나 조언해 준다.
김소은 세무사는 "정보의 불평등이 세금의 불평등으로 이어진다"고 강조하며, 세금에 대해 잘 알아야 불필요하게 지출하는 일 없이 사업할 수 있다고 말한다. 예비창업자는 물론, 사업을 시작해 이미 세무대리인에게 세무를 맡기고 있더라도 이 책에서 소개하는 세금 꿀팁들을 알아두면 더욱 좋다. 내 사업에 맞는 세무 설계를 할 수 있게 해줄 뿐 아니라, 불필요하게 내는 세금과 놓치는 세액감면, 세액공제도 사라져 세금 걱정 없이 사업에만 더 집중할 수 있게 도와줄 것이다.

프롤로그

PART 1. 창업하기 전에 꼭 알아야 할 것들

프리랜서 vs 사업자, 어떤 게 유리할까?
개인사업자 vs 법인사업자, 무엇이 더 좋을까?
[Tip] 집 사려면 개인? 건물 사려면 법인?
내 사업은 과세일까, 면세일까?
[Tip] 면세사업자는 세금 안 내도 될까?
일반과세자와 간이과세자
[Tip] 간이과세자 1월에 사업을 시작하면 좋은 이유
사업자 주소지 똑똑하게 정하는 방법
사업자등록하기

PART 2. 세금의 시작, 부가가치세

부가가치세 제대로 알기
[Tip] 부가가치세 예정고지 일정을 기억하라!
[Tip] 부가가치세, 어떻게 하면 줄일 수 있나요?
부가가치세 계산구조 쉽게 이해하기
[Tip] 간이과세자 부가가치세 계산구조
부가가치세 신고로 매출액이 확정된다
[Tip] 매출 누락, 국세청은 다 알고 있다!
부가가치세 신고로 매입액이 확정된다
부가가치세 공제가 안 되는 항목들
비용처리와 부가세 공제는 다르다
사업용 카드와 부가가치세 공제
부가가치세를 줄이기 위해 활용하면 좋은 제도

PART 3. 원천세부터 4대보험까지 인건비의 모든 것

인건비의 기본, 원천세
근로소득과 사업소득, 무엇이 더 유리할까?
[Tip] 대표와 직원이 서로 절대 이해할 수 없는 이유
4대보험 쉽게 이해하기
[Tip] 4대보험료를 줄여주는 지원제도, 두루누리
대표자의 4대보험료
[Tip] 개인사업자, 건강보험료 줄이려면 어떻게 해야 하나요?
직원의 퇴직연금

PART 4. 개인사업자 세금의 종착지, 종합소득세

종합소득세란 무엇일까?
[Tip] 누진세율과 누진공제
[Tip] 11월의 세금 폭탄, 중간예납
사업소득 신고의 모든 것
[Tip] 간편장부 작성과 종소세 셀프신고
[Tip] 셀프신고 했다가 세금을 토해내는 경우가 있다?
세금을 줄여주는 비용처리
세금을 줄여주는 소득공제
세금을 줄여주는 세액감면과 세액공제
[Tip] 세액감면을 받아도 세금이 많이 나와요!
종합소득세를 줄이는 3가지 기본 원칙
성실신고 확인 대상 사업자인지 확인하자!
이것만 해도 세액감면 기본은 한다!

PART 5. 알아두면 득이 되는 비용처리 꿀팁

사업자등록을 하자마자 무조건 해야 하는 5가지
직원 한 명 뽑으면 세금이 얼마나 줄까?
차를 구입하면 얼마나 비용처리될까?
[Tip] 법인 명의로 슈퍼카를 구입하는 이유
그랜저 vs 카니발, 무슨 차를 사는 게 더 이득일까?
3천만 원짜리 장비를 샀는데 전액 비용처리될까?
가족, 인건비로 비용처리가 가능할까?
노란우산공제는 필수일까?
직원 보너스, 돈이 좋을까, 선물이 좋을까?
챗GPT, SNS 광고 등의 해외결제, 비용처리될까?
기부하면 세금 줄이는 데 도움이 될까?
청첩장, 부고문자도 비용처리가 된다
상품권과 기프티콘도 비용처리 가능할까?
주말에 거래처와 골프 치면 비용처리될까?

PART 6. 법인 전환, 언제 하는 게 좋을까?

개인사업자와 법인사업자의 차이
법인 대표는 종합소득세를 안 내도 될까?
법인 전환, 이럴 때 고려하자!
[Tip] 법인 전환했더니 매출액이 증가했다?
법인 돈, 합법적으로 개인 자금화하는 방법
[Tip] 법인을 운영할 때 유의해야 할 점


부록 Ⅰ. 연간 세무/노무 일정
부록 Ⅱ. 현금영수증 의무발행업종




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부록 Ⅲ. 지역보험료 부과요소 및 점수표

김소은 세무사

에이블세무회계 대표. 대학에서 통계학을 전공하고 회계학을 복수 전공했다. 졸업 후 기업 회계 팀에서 실무 경험을 쌓던 중 전문 자격의 필요성을 절감하고 주경야독으로 세무사 공부를 시작했으며, 2015년 세무사 시험에 합격했다.
세무사가 된 뒤, 부자들은 지식을 돈으로 사기 때문에 버는 돈 대비 오히려 세금을 적게 낸다는 사실을 깨달았다. 정보의 불평등이 세금의 불평등으로 이어지는 현실에서, 세금 때문에 고통받는 사업자들이 없게 그들을 돕는 사람이 되겠다고 결심한다.
2016년 세무사사무소를 개업한 후, 10여 년간 수천 명의 사업자들과 함께하며 현장에서 생생한 세금 고민을 접했다. 이를 바탕으로 세금 때문에 어려움을 겪는 사업자들을 위해, 2024년부터 어렵고 복잡한 세금 정보를 알기 쉽게 설명한 세무 콘텐츠를 제작해 유튜브와 인스타그램에 올리기 시작했다. 1년 만에 1,500만 뷰를 달성하며 '세금 인플루언서'로 화제를 모았다.
이 외에도 사업자 대상 세금 강의 등 다양한 활동을 통해 보다 많은 사람들이 세금 정보를 쉽게 접할 수 있도록 돕고 있다. 이 책은 현장에서 만난 사업자들의 실제 고민과 그 답을 담은 첫 번째 결과물이다.