창업은 처음이지? 초보사장의 세금노하우 2026

프롤로그
세금 몰라서 당황하기, 그래도 알아야 살아남기
이해에 도움이 되는 용어

Part 1 쫄지 말고, 창업하리라

01. 사업자등록을 안 하면 벌금이 있나요?
02. 집에서 사업자등록증을 낼 수 있을까?
03. 사업 개시 전 사업자등록을 미리 하면 좋은 점
04. 내가 파는 상품이 과세일까? 면세일까?
05. 일반과세자가 유리할까? 간이과세자가 유리할까?
06. 제조업도 간이과세자가 가능한가요?
07. 개인사업자와 법인사업자 어느 쪽이 유리할까?
08. 법인 설립할 때 자본금이 많이 들까요?
09. 다른 사람 명의를 빌려서 사업자등록을 해도 될까?
10. 동업할 때 주의할 점은?
11. 부모로부터 창업 자금을 얼마까지 증여받을 수 있나?
12. 카페, 식당, 치킨집 인수해서 창업할 때 세금 문제는?
13. N잡러가 투잡한다면 세금신고는?

Part 2 비용을 제대로 처리해야 세금 뒤통수 안 맞는다

01. 세금계산서, 현금영수증, 신용카드 매출전표의 차이는?
02. 사업용 신용카드와 사업용 계좌를 꼭 등록해야 되나요?
03. 적격증빙 없어도 경비 인정되는 것들은?
04. 직원 급여는 증빙을 어떻게 하면 되나요?
05. 부가가치세가 공제되는 것과 안 되는 것은?
06. 접대비는 얼마까지 쓸 수 있을까?
07. 전자세금계산서는 꼭 발행해야 하나요?
08. 해외 출장 가서 사용한 비용은 어떻게 하나요?
09. 승용차 구입은 리스, 렌트, 할부 중에 어떤 게 좋을까요?
10. 부가가치세 매입세액공제가 되는 차량의 종류가 궁금합니다.
11. 가짜 세금계산서는 절대 하면 안 돼요.


Part 3 인건비 제대로 관리하는 법

01. 인건비 원천징수가 무엇인가요?
02. 4대보험도 줄일 수 있다.
03. 아르바이트를 고용했을 때 세금신고는?
04. 퇴직금, 퇴직연금은 어떻게 하나요?
05. 프리랜서를 고용했을 때 인건비 주의사항은?
06. 주휴수당을 꼭 지급해야 하나요?


Part 4 사업이 덜컹거릴 때 살아남기

01. 세금신고는 언제 해야 하나?
02. 대금을 못 받았는데 부가가치세를 냈다면?
03. 억울한 세금을 구제받는 방법은?
04. 자금 사정이 어려워 납부기한을 연장할 수 있을까?
05. 지난해 적자를 다음 해에 소득세에서 혜택받을 수 있을까?
06. 부가세, 소득세 예정 고지를 받았을 때
07. 과세유형이 바뀐다면 어떻게 해야 할까?
08. 사업장이 여러 개일 때 편리하게 신고하는 방법은?
09. 개인사업자를 법인사업자로 바꾸는 시점은?



Part 5 이것만 알아도 5천만 원 세금을 줄일 수 있다

01. 소득공제와 세액공제의 차이점은?
02. 기장만 해도 세금이 줄어든다.
03. 절세 기본 노란우산공제와 연금저축
04. 성실신고확인대상이 되었을 때 세제혜택은?
05. 중소기업으로 창업했다면 세금혜택이 있다.
06. 연구소를 만들어서 세금도 줄이고 연구개발도 하자
07. 고용을 증대시킨 기업에 대한 세액공제


Part 6 이제는 해외로 강제진출 브라보 그리고 인터넷

01. 수출하면 부가가치세를 환급받나요?
02. 면세품목을 수출하는 경우 부가세를 환급받는 방법은?
03. 해외에 콘텐츠 저작권료를 지급할 때 주의 할 사항은?
04. 펀딩플랫폼 킥스타트업, 인디고, 와디즈, 텀블벅의 세금 신고는?
05. 인터넷미디어, 유튜브, 틱톡 사업자 유형은 면세? 과세?
06. 유튜버 후원금은 세금을 낼까?
07. 구매확인서란 무엇인가요?
08. 해외구매대행 vs 무재고 위탁판매 매출금액은?
09. 온라인 판매할 때 통신판매업 신고증 받는 방법은?

책을 마무리하며 "창업을 할 것인가? 말 것인가?

김정철 16년간 세무업무를 해오면서 다양한 경험과 실력을 쌓은 전문가다. 국민대학교 경제학과, 연세대 법무대학원 조세법전공 석사를 취득하고 세무법인위더스 경기북부지점 대표, 한국세무사회 전산세무회계 출제위원, 고양시 지방세 심의위원으로 활동하고 있다.

저서 부가가치세법 실무와 이해 (3인 공저)